真の財産評価：実質純資産を知る

真の財産評価：実質純資産を知る

実質純資産とは何か

実質的な正味財産とは、単なる正味財産の額に、潜在的な価値を持つ資産を加えたものです。正味財産は、通常、総資産から総負債を差し引いた金額で算出されます。しかし、この計算方法では、まだ現金化されていない、将来的に価値を生み出す可能性のある資産が考慮されていません。たとえば、株式や不動産などは、購入時よりも価値が上がっている場合があります。この未実現の利益を正味財産に加えることで、より実態に即した、現在の経済状況を反映した個人の財産状況を把握できます。潜在的な価値を持つ資産を考慮することで、投資戦略の見直しや、より正確な将来の資金計画を立てることが可能になります。相続税や贈与税などの税金対策においても、実質的な正味財産を把握しておくことは大切です。税額は資産の評価額に基づいて計算されるため、潜在的な価値を持つ資産の存在を考慮することで、適切な節税対策を講じることができます。このように、実質的な正味財産は、個人の財産状況をより深く理解し、将来に向けた賢明な財務判断を行うための手段となります。

純資産と実質純資産の違い

純粋な財産額と実質的な財産額の大きな違いは、将来的に利益を生む可能性のある資産の扱い方にあります。純粋な財産額は、預金、株、土地などの資産の現在の市場価格から、住宅 loan や自動車 loan などの借金を差し引いて算出します。これは、ある時点での財産の状況を示すもので、計算は比較的容易です。一方、実質的な財産額は、この純粋な財産額に、将来的に利益を生む可能性のある資産を加味します。将来的に利益を生む可能性のある資産とは、資産の現在の市場価格が購入価格を上回ることで生まれる、未実現の利益のことです。例えば、百万円で購入した株が現在百五十万円の価値になっている場合、五十万円の未実現利益が発生しています。この五十万円が将来的に利益を生む可能性のある資産として実質的な財産額に加算されます。したがって、実質的な財産額は、純粋な財産額よりも個人の財産状況をより適切に表していると言えます。ただし、将来的に利益を生む可能性のある資産は、市場の変動によって価値が変わる可能性があるため、注意が必要です。株価が大きく下落した場合、未実現利益が減少する可能性もあります。そのため、実質的な財産額を評価する際には、市場の状況を考慮し、慎重な判断を行うことが大切です。

実質純資産の計算方法

実質的な財産状況を把握するためには、実質純資産を計算することが重要です。これは、単なる純資産額に、潜在的な価値である含み資産を加味したものです。まず、純資産を算出します。これは、お持ちの全ての資産から、全ての負債を差し引いたものです。資産には、現金、預貯金、株券、債券、不動産などが含まれます。負債には、住宅 Loan、自動車 Loan、割賦販売、教育 Loanなどが含まれます。次に、含み資産を計算します。これは、各資産の現在の市場価格から、取得にかかった費用を差し引いたものです。例えば、百万円で購入した株式が現在百五十万円の価値があれば、五十万円の含み益となります。この含み益が含み資産です。全ての資産について含み資産を計算し、合計します。最後に、純資産に含み資産の合計額を加えることで、実質純資産を計算できます。例えば、純資産が千万円で、含み資産の合計額が二百万円の場合、実質純資産は千二百万円となります。実質純資産を計算する際は、できる限り正確な市場価格を用いることが大切です。株券や債券などの金融資産については、証券会社のweb頁や金融情報サイトで最新の価格を確認できます。不動産については、不動産鑑定士に依頼して鑑定評価を受けることもできます。ただし、不動産鑑定には費用がかかる点に注意が必要です。また、含み資産は、市場の変動によって価値が変動する可能性があるため、定期的に見直すことが重要です。

実質純資産を増やすための戦略

実質的な資産を増やすには、収入を増やし、支出を抑えるのが基本です。収入を増やすには、自身の能力を高めてより良い条件の仕事に就いたり、本業以外に副業を始めたり、投資でお金を増やす方法があります。支出を抑えるには、日々の収支を記録して無駄な出費を見つけ出し、固定費を見直したり、不必要な買い物をしないように心がけましょう。また、資産を運用することも、実質的な資産を増やす上で大切です。株や債券、土地などに分散して投資することで、危険を減らしながら資産を増やせます。ただし、投資には危険が伴うため、十分な知識を身につけてから始めましょう。税金対策も重要です。所得税や住民税などを適切に管理することで、手元に残るお金を増やせます。例えば、国の制度である個人型確定拠出年金や少額投資非課税制度を活用することで、税金を抑えることができます。さらに、借金を減らすことも大切です。住宅ローンや自動車ローンなどの借金を減らすことで、利息の支払いを減らし、将来使えるお金を増やせます。これらの方法を組み合わせることで、着実に資産を増やせるでしょう。

実質純資産の活用

実質的な資産から負債を差し引いた純資産は、現状を把握するだけでなく、将来に向けた行動を促す力強い味方となります。例えば、老後の生活設計では、この純資産を基に、必要な生活費をどれだけ賄えるかを見積もることができます。もし資産が不足しているようであれば、退職時期の見直しや生活費の節約、あるいは新たな収入源の確保といった対策が必要となるでしょう。また、住居の購入を検討する際にも、純資産を考慮することで、無理のない範囲で購入可能な物件の価格帯が見えてきます。住宅ローンを利用する際は、返済能力を超える借入は将来の負担となる可能性があるため、純資産を考慮した慎重な判断が重要です。さらに、お子様の教育資金を準備する際には、純資産を基に、必要な資金を計画的に積み立てることが可能です。教育資金は、お子様の将来を大きく左右する重要な資金ですので、早めの準備が大切です。このように、純資産を把握し、将来の目標を明確にすることで、無理なく計画的な資金準備が可能になります。定期的に純資産を見直し、目標達成に向けて計画を修正していくことが重要です。